TERMIN I MIEJSCE ZAJĘĆ
· 28 maja 2026 r.
· Szkolenie stacjonarne
· od 9:00 - 14:30
· Miejsce szkolenia
Dom Weselny "Bartek"
43-344 Bielsko-Biała
ul. Kryształowa 14a
WYKŁADOWCA
Wykładowczyni z Krakowa doświadczona specjalistka w zakresie podatku VAT
PROGRAM
PODATEK VAT W MAJU 2026 – jak go poprawnie rozliczyć po zmianach.
Podatek należny i podatek naliczony a KSeF
Tematyka wiodąca: przypadki gdy należy skorygować wykazany uprzednio podatek należny i podatek naliczony z uwzględnieniem KSeF i nowych znaczników w JPK
Na szkoleniu zaprezentowane zostaną bieżące problemy i ryzyka związane z rozliczaniem VAT w obrocie krajowym i zagranicznym oraz to jak na rozliczenie VAT wpływa obecność faktury w KSeF.
Praktyczne przykłady i wyjaśnienia zgodne z popularyzowaną i podawaną do wiadomości przez resort finansów linią interpretacyjną.
- PRAKTYKOWANIE ROZLICZANIA FAKTUR KORYGUJĄCYCH W ERZE KSeF:
- u wystawcy korekty
- u odbiorcy korekty
- wskazanie różnic w ujmowaniu faktur korygujących otrzymanych przez KSeF i poza KSeF
- wskazanie różnic w rozliczaniu faktur korygujących in minus oraz in plus
- kiedy potwierdzenie otrzymania faktury jest konieczne
- korygowanie obrotu zagranicznego (WDT, eksportu towarów, WNT, importu usług)
- co z fakturami korygującymi otrzymanymi przez KSeF do faktur sprzedażowych omyłkowo wystawionymi dla podatnika
- kiedy wolno wystawić fakturę korygującą fakturę zaliczkową – najnowsze wyjaśnienie
- rozliczanie faktur korygujących wystawionych w trybach offline
- jak skorygować fakturę przy pomyłce dotyczącej pola JST (zaznaczono 2 zamiast 1) – interpretacja Dyrektora KIS
- ULGA NA ZŁE DŁUGI/ WIERZYTELNOŚCI NIEŚCIĄGALNE
- obowiązki po stronie dłużnika
- prawa po stronie wierzyciela
- znaczniki w JPK
- przesuwanie terminu płatności – czy konieczna korekta faktury w KSeF
- przegląd stanowisk resortu finansów w tym obszarze
- ODLICZANIE VAT:
- Określenie momentu otrzymania faktury przez KSeF
- Data otrzymania faktury przy dwutorowości jej otrzymania
- Odliczanie VAT a błędy na fakturze
- Odliczanie VAT przy zakupie prezentów dla kontrahenta
- Odliczanie VAT przy zakupach na rzecz pracowników ( świadczenia benefitowe, nowe znaczniki w JPK)
- Faktura zaliczkowa 100% i rozliczeniowa do 0 – obie w KSeF a co z odliczeniem VAT
- Odliczanie VAT z otrzymanej wizualizacji faktury zanim ona trafi do KSeF – czy to prawidłowe?
- Czy należy korygować znaczniki w JPK gdy odliczymy VAT w oparciu o fakturę papierową a w następnym miesiącu znajdziemy ją w KSeF? – pisemne stanowisko resortu finansów
- Odliczanie VAT z faktury zanim ją dostaniesz – czy to możliwe? Szczególna ostrożność w związku z procedurą weryfikacji orzeczenia Sądu UE.
- KIEDY WYSTĘPUJE OBOWIĄZEK KORYGOWANIA ODLICZONEGO VAT PRZY NABYCIU SAMOCHODÓW – przegląd przypadków
- nie zapomnij: nowe znaczniki w JPK
- KUPUJESZ LUB BUDUJESZ NIERUCHOMOŚĆ I ODLICZASZ VAT - konieczna ostrożność związana z obowiązkiem w określonych przypadkach korekty odliczonego VAT przez 10 lat!!!
- sposób wykazywania w JPK, nowe znaczniki
- MOMENT POWSTANIA OBOWIĄZKU PODATKOWEGO A DATA WYSTAWIENIA FAKTURY PRZEZ KSeF
- REFAKTUROWANIE W ERZE KSeF
- TRYBY WYSTAWIANIA FAKTUR PRZEZ KSeF a obowiązek wydawania faktury – usystematyzowanie tematyki w świetle najnowszych wyjaśnień
- USŁUGI NAJMU PRYWATNEGO:
- jak je dokumentować, fakturą w KSeF czy poza KSeF?
- czy należy je łączyć w JPK z działalnością gospodarczą czy tez nie
- RACHUNKI – czy można je przyjmować?
- kiedy wystawienie rachunku zamiast faktury jest poprawne w świetle pisemnych instrukcji MF
- CO NAM MÓWI MINISTER FINANSÓW W TEMACIE KSeF W NAJNOWSZYCH ODPOWIEDZIACH (na interpelacje poselskie) KIEROWANYCH DO SEJMU
- Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
CENA
· 415,00 zł/ osoby dla członków wspierających Oddziału Okręgowego w Bielsku-Białej SKwP, posiadających opłaconą składkę
· 460,00 zł/osoby dla pozostałych podmiotów gospodarczych i osób fizycznych
Cena obejmuje:
· wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
· bufet kawowy oraz lunch
· zaświadczenie o ukończeniu zajęć
INFORMACJE DODATKOWE
Warunkiem uczestnictwa w zajęciach jest wypełnienie formularza zgłoszenia (poniżej „zapisz się”), który przyjmujemy do momentu wyczerpania miejsc oraz dokonanie wpłaty do 21.05.2026 na konto:
Beskidzki Bank Spółdzielczy 13 8111 0009 2001 0031 4312 0001
Odstąpienie od zajęć musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do godz. 12:00 przedostatniego dnia roboczego poprzedzającego zajęcia. Odstąpienie w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów zajęć przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w zajęciach nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności..
Liczba miejsc jest ograniczona i decyduje kolejność zgłoszeń.
