Nowe obowiązki JPK CIT w praktyce – JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR. Dwudniowe warsztaty z przykładami (szkolenie hybrydowe)

TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA

• 15 i 16 października 2026 r. g. 9:00 - 15:00 
• Szkolenie prowadzone jest w formule on-line (hybryda). Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy.

WYKŁADOWCA

Agnieszka Gajewska - biegły rewident, Prezes Zarządu MAKTE Kancelaria Audytorów i Doradców Sp. z o.o., członek Zarządu Głównego Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Od wielu lat zajmuje się badaniem sprawozdań finansowych, doradztwem z zakresu rachunkowości oraz wdrażaniem nowoczesnych rozwiązań technologicznych w księgowości, w tym Jednolitego Pliku Kontrolnego (JPK). Ceniony wykładowca SKwP i PIBR, prowadzący szkolenia z rachunkowości, sprawozdawczości finansowej, podatków oraz cyfryzacji procesów księgowych. Autorka publikacji z zakresu rachunkowości i finansów.

PROGRAM

Dzień I - JPK_KR_PD w praktyce – szkolenie warsztatowe w oparciu o przykłady w plik JPK_KR_PD

1. Podstawy prawne sporządzania JPK_KR_PD, bazy wiedzy
2. Zmiany w polityce rachunkowości niezbędne do wprowadzenia  

- sposób  tworzenia  planu kont – różne podejścia i schematy

- opis kryteriów klasyfikacyjnych przyjętych dla zapisów zdarzeń w księgach, wynikające z przepisów o rachunkowości i prawa podatkowego

- przykłady opisów ujęcia zdarzeń gospodarczych w polityce rachunkowości

3. Omówienie zawartości struktury JPK_KR_PD

-  dane identyfikacyjne kontrahenta podatnika

- numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur

- znaczniki identyfikujące konta

- węzeł podatkowy - wysokość, rodzaj i typ różnicy pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym

4. Praktyczne przykłady ujęcia zdarzeń gospodarczych w księgach i ich prezentacja w JPK_KR_PD

- trwałe i przejściowe różnice pomiędzy prawem bilansowym i podatkowym

- przekształcanie się różnicy przejściowej w różnicę trwałą i jej wpływ na ujęcie w księgach rachunkowych

- prezentacja danych  w pozycjach informacyjnych sprawozdania finansowego

5. Eksport danych z plików JPK w formacie XML do formatu MS Excel

– warsztat otwarcie własnego przygotowanego wcześniej pliku JPK_KR_PD (uczestnicy przynoszą na zajęcia własny plik JPK_KR_PD wygenerowany przez system FK) (plik może być za 1 miesiąc lub za wiele miesięcy)

6. Analiza danych

– prawidłowość nadania znaczników do kont bilansowych i wynikowych

- prawidłowość nadania znaczników PD oraz analiza transakcji

8. Identyfikacja potencjalnych błędów i nieprawidłowości w strukturach JPK przygotowanych przez systemy finansowo-księgowe bądź zewnętrzne narzędzia służące do generowania JPK.

 II dzień - Środki trwałe i Wartości niematerialne i prawne – ewidencja i ujęcie w pliku JPK_ST_KR 

1. Podstawy prawne sporządzania JPK_ST_KR, bazy wiedzy oraz KSR 11 i KSR WNIP

2. Definicja środka trwałego, jego części składowych, dodatkowych i peryferyjnych oraz środki trwałe w budowie

3. Definicja wartości niematerialnych i prawnych, w tym koszty zakończonych prac rozwojowych i wartość firmy.

4. Ustalenie wartości początkowej i zmian w ujęciu prawa bilansowego i podatkowego

5. Wprowadzenie ŚT i WNIP do ewidencji bilansowej i podatkowej

- zakres ewidencji bilansowej i podatkowej

- ustalenie parametrów – KRŚT,

- ustalenie metody i stawki amortyzacji

- sposób nabycia oraz dokumentacja nabycia

- proces nabywania i ujmowania w ewidencji (opis na przykładach)

6. Usuwanie ŚT i WNIP z ewidencji – sprzedaż, likwidacja itd.

7. Zawartość struktury JPK_ST_KR, a ewidencja środków trwałych i wnip

- zasady ujawniania środków trwałych i wnip w ewidencji oraz usuwania z ewidencji.

- rozszerzenie ewidencji o dane wskazane w rozporządzeniu

- praktyczne przykłady ujęcia ŚT i WNIP w JPK_ST_KR (ujęcie bilansowe i podatkowe)

8. Eksport danych z plików JPK w formacie XML do formatu MS Excel

– warsztat otwarcie własnego przygotowanego wcześniej pliku JPK_ST_KR (uczestnicy przynoszą na zajęcia własny plik JPK_ST_KR wygenerowany przez system)

9. Przykłady odzwierciedlenia JPK_ST_KR w JPK_KR_PD – przykłady z odniesieniem do kont księgowych i znaczników PD.

10. Identyfikacja potencjalnych błędów i nieprawidłowości w strukturach JPK przygotowanych przez systemy bądź zewnętrzne narzędzia służące do generowania JPK.

WYMAGANIA SPRZĘTOWE

• komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia sprawnego przebiegu zajęć, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.

OPŁATA

• 740,00 zł/ osoby dla członków wspierających Oddziału Okręgowego w Bielsku-Białej SKwP, posiadających opłaconą składkę
• 800,00 zł/ osoby dla pozostałych podmiotów gospodarczych i osób fizycznych

Cena obejmuje:

• wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi

• zaświadczenie o ukończeniu zajęć, które zostanie wysłane pocztą elektroniczną na adres podany w formularzu zgłoszenia.

INFORMACJE DODATKOWE

Warunkiem uczestnictwa w zajęciach jest wypełnienie formularza zgłoszenia (poniżej „zapisz się”) oraz dokonanie wpłaty na nasze konto:

Beskidzki Bank Spółdzielczy 13 8111 0009 2001 0031 4312 0001 

do dnia roboczego poprzedzającego zajęcia. 

Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania zajęć z przyczyn od siebie niezależnych,  jak np. w przypadku, gdy do dnia poprzedzającego realizację należność ureguluje zbyt mała ilość osób. Informacja o ewentualnym odwołaniu zajęć  zostanie wysłana drogą mailową.

Odstąpienie od zajęć musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do godz. 12:00 przedostatniego dnia roboczego poprzedzającego zajęcia. Odstąpienie w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów zajęć przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w zajęciach nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności..

Liczba miejsc jest ograniczona i decyduje kolejność zgłoszeń.

Zapisz się