TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA
- 12 stycznia 2026 r. godz. 9:00 - 15:00
- Szkolenie stacjonarne - Siedziba SKwP Bielsko- Biała, ul. Wrzosowa 33
WYKŁADOWCA
Dariusz Polakowski - wieloletni wykładowca prawa podatkowego i rachunkowości
w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce. Specjalista z zakresu podatku VAT. Prowadzi także warsztaty praktyczne i szkolenia wewnętrzne dla pracowników działów finansowych
i księgowych. Doświadczony wykładowca akademicki. Dyrektor finansowy – główny księgowy w międzynarodowej firmie produkcyjnej. Posiada również doświadczenie w badaniu sprawozdań finansowych i przeprowadzaniu audytów podatkowych.
PROGRAM
1) Faktury wprowadzenie
- definicja faktury, znaczenie faktury w rozliczeniu podatku VAT,
- przepisy ustawy o VAT regulujące zasady wystawiania faktur,
2) Zasady i terminy wystawiania faktur
- na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,
- „pusta faktura” i jej skutki, sytuacje w jakich dopuszcza się „anulowanie” faktury,
- refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu,
- faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,
- dokumentowanie importu usług, ZT-K oraz WNT
- elementy jakie winna zawierać faktura
- terminy wystawiania faktur, (zasady ogólne, wyjątki),
- sposoby i terminy korygowania wystawionych faktur (uzgodnienia),
- faktura korygująca a nota korygująca, zbiorcza faktura korygująca,
- duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,
- faktury wystawiane w walucie obcej – zasady stosowania kursów walut,
- sankcje za wadliwe lub nierzetelne wystawianie faktur
3) Data faktury a data powstania obowiązku podatkowego
- obowiązek podatkowy na zasadach ogólnych,
- szczególne przypadki powstawania obowiązku podatkowego,
- obowiązek podatkowy dla usług finansowych, usług komisu, urzędówki,
4) KSeF
- zasady funkcjonowania KSeF, aplikacja podatnika, mikrofirma, aplikacja mobilna,
- terminy wprowadzenia obowiązkowego KSeF,
- jakie podmioty nie mają obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych,
- podmioty z siedzibą poza Polską a KSeF,
- faktury pro-forma, noty korygujące a KSeF,
- wysyłka wsadowa i interaktywna,
- tryb off-line (certyfikat wystawcy faktury), - transakcje objęte obowiązkiem fakturowania w ramach KSeF,
- sprzedaż dla konsumentów,
- „autofakturowanie”,
- eksport, WDT, sprzedaż poza granicami Polski,
- procedura OSS i SME, - definicja faktury ustrukturyzowanej,
- moment sporządzenia, wystawienia i otrzymania faktury w ramach KSeF,
- wystawianie faktur i faktur korygujących w KSeF (schema Fa (1), Fa (2), Fa (3)),
- pola obligatoryjne i fakultatywne,
- „załącznik” – schema Fa (3),
- status faktury wystawionej poza KSeF,
- możliwość wizualizacji faktury ustrukturyzowanej (np. w pdf.),
- anulowanie faktury, duplikat a KSeF,
- płatności w tym płatności zbiorcze,
- numer KSeF faktury, w jakich sytuacjach należy się nim posługiwać,
- kursy walut w przypadku faktur wystawianych w walucie obcej, - uprawnienia osób upoważnionych do pracy w KSeF,
- sytuacje w których podmiot ma obowiązek przekazania informacji o osobie administrującej systemem KSeF w firmie organom podatkowym, (druk ZAW-Fa),
- rodzaje uprawnień i sposób ich nadawania,
- sposoby identyfikacji w systemie, (tokeny),
- identyfikacja podmiotów zależnych (grupy VAT, JST), )
- ustawienia dostępu do KSeF dla pracowników podatnika oraz podmiotów z zewnątrz,
- sposób generowania tokenów, - postępowanie w przypadku awarii systemu,
- brak dostępu do systemu z winy systemu,
- braku dostępu do systemu z winy podatnika,
- w jakich sytuacjach należy oznaczyć fakturę kodem QR, jaki jest termin jej wystawienia i otrzymania, - informacje ogólne,
- faktury VAT RR i ich korekty w ramach KSeF,
- KSeF a termin zwrotu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym,
- zmiana sposobu rozliczania faktur korygujących zmniejszających sprzedaż (dotyczy sprzedającego i kupującego),
- archiwizowanie faktur,
- wystawienie przykładowej faktury w systemie testowym KSeF np. faktura dla podmiotu zagranicznego, faktura w walucie obcej,
- sankcje za naruszenie obowiązków dotyczących wprowadzenia KSeF,
- JPK a KSeF,
- termin odliczenia podatku z faktury ustrukturyzowanej - na co zwracać uwagę przy wprowadzaniu KSeF w firmie,
- zespół,
- przegląd procedur w zakresie zakupów i sprzedaży,
- przegląd informacji przekazywanych na fakturach,
- wybór metody wystawienia faktur,
- analiza stosowanego systemu pod kątem przydatności,
- testy systemu.
5) Ulga na złe długi
OPŁATA
- 440,00 zł/ osoby dla członków wspierających Oddziału Okręgowego w Bielsku-Białej SKwP, posiadających opłaconą składkę
- 480,00 zł/ osoby dla pozostałych podmiotów gospodarczych i osób fizycznych
Cena obejmuje:
- wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
- lunch
- zaświadczenie o ukończeniu zajęć
INFORMACJE DODATKOWE
Warunkiem uczestnictwa w zajęciach jest wypełnienie formularza zgłoszenia (poniżej „zapisz się”) oraz dokonanie wpłaty na nasze konto:
Beskidzki Bank Spółdzielczy 13 8111 0009 2001 0031 4312 0001
do końca 5 dnia roboczego poprzedzającego zajęcia.
Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania zajęć z przyczyn od siebie niezależnych, jak np. w przypadku, gdy do dnia poprzedzającego realizację należność ureguluje zbyt mała ilość osób. Informacja o ewentualnym odwołaniu zajęć zostanie wysłana drogą mailową.
Odstąpienie od zajęć musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do godz. 12:00 przedostatniego dnia roboczego poprzedzającego zajęcia. Odstąpienie w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów zajęć przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w zajęciach nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności..
Liczba miejsc jest ograniczona i decyduje kolejność opłaconych w terminie zgłoszeń.
