Rodzaje ewidencji w podatku VAT, w tym kasy rejestrujące – praktyczna odsłona. Część deklaracyjna pliku JPK_V -online

TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA

• 05 lutego 2025 r. od godz. 09.00 do 15:30
• Szkolenie prowadzone jest w formule on-line, (tzw. webinar). Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy.

WYKŁADOWCA

 Dorota Łabuda- biegły sądowy z zakresu podatku od towarów i usług, były wieloletni pracownik urzędów skarbowych, trener, doświadczony  wykładowca SKwP.

PROGRAM

1. Zasady prowadzenia ewidencji sprzedaży:

• jakie dane należy podawać dla poszczególnych transakcji wymóg księgowania transakcji konkretnym dowodem sprzedaży, kiedy dokument wewnętrzny
• ujmowanie faktur zaliczkowych i korekt, w tym ustrukturyzowanych
• faktury do paragonów oraz faktury uproszczone w ewidencji sprzedaży
• istotna zmiana zasad prezentowania sprzedaży w ramach VAT marża
• księgowanie ulgi na złe długi – wierzyciel

2. Ewidencja sprzedaży a plik JPK_V7.

• co kryje się pod oznaczeniami GTU od 01 do 13. Świadczenia kompleksowe.

- paliwa, oleje, odpady i inne towary z załącznika nr 15.

- jak raportować sprzedaż samochodów, części samochodowych i innych pojazdów;

- handel metalami a oznaczenia;

- nieruchomości;

- usługi niematerialne: doradztwo, reklamowe i marketingowe, zarządzania, inne.

- usługi transportowe i gospodarka magazynowa.

• wyjaśnienie oznaczeń RO, WEW, FP, VAT_RR, MK.
• oznaczanie procedur – co się kryje pod poszczególnymi symbolami: WSTO- EE, TT_WNT, TT_D, MR_T, MR_UZ, I_42, I_63, B_SPV, B_SPV_dostawa, B_MPV_prowizja
• transakcje z podmiotami powiązanymi (TP).

3. Kasy fiskalne jako szczególny rodzaj ewidencji sprzedaży – zmiany w 2024 r. i w ramach Nowego Ładu

• podstawowe zasady użytkowania kas rejestrujących
• jakie informacje pozyskują służby skarbowe z kas on-line
• nowy katalog czynności zwolnionych z obowiązku rejestracji na kasie fiskalnej
• obowiązek zapewnienia połączenia kasy fiskalnej online z terminalem płatniczym i związane z tym kary
• obowiązek zapewnienia możliwości zapłaty bezgotówkowej przez wszystkich sprzedawców zobowiązanych do ewidencji na kasach fiskalnych – konsekwencje niestosowania przepisów w przypadku zwrotów VAT i rozliczeń kwartalnych

4. Nowe zasady prowadzenia ewidencji zakupu:

• jakie dane należy podawać dla poszczególnych transakcji wymóg księgowania transakcji konkretnym dowodem zakupu, kiedy dokument wewnętrzny
• faktury na zakup od podatnika niezarejestrowanego
• ujmowanie faktur zaliczkowych i korekt w tym , w tym ustrukturyzowanych
• noty korygujące a system KSeF
• faktury do paragonów oraz faktury uproszczone w ewidencji zakupów
• zasady prezentowania dokumentów zakupów w ramach VAT marża
• księgowanie ulgi na złe długi – dłużnik

5. Ewidencja zakupu a plik JPK_V7.

• oznaczenie niektórych rodzajów nabyć,
• obowiązek oznaczania transakcji importu towarów.

6. Część deklaracyjna pliku JPK_V 7 - nowe pola.

• wniosek o zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym- rodzaje i warunki zwrotu
• zaliczenie zwrotu na poczet innych zobowiązań z poziomu pliku JPK VAT.

7. Korekta ewidencji i deklaracji VAT

• korekta wyłącznie części deklaracyjnej lub wyłącznie części ewidencyjnej.
• korekta inicjowana przez organ podatkowy.
• zasady i procedura nakładania kar 500 zł za błędy popełnione w JPK_V7M(K).
• konsekwencje karne-skarbowe nieterminowego złożenia JPK_V7 lub błędów popełnionych w JPK_V7. Czynny żal.

 

WYMAGANIA SPRZĘTOWE

• komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia sprawnego przebiegu zajęć, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.

OPŁATA

• 400,00 zł/ osoby dla członków wspierających Oddziału Okręgowego w Bielsku-Białej SKwP, posiadających opłaconą składkę
• 425,00 zł/ osoby dla pozostałych podmiotów gospodarczych i osób fizycznych

Cena obejmuje:

• wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi

• zaświadczenie o ukończeniu zajęć, które zostanie wysłane pocztą elektroniczną na adres podany w formularzu zgłoszenia.

 

INFORMACJE DODATKOWE

Warunkiem uczestnictwa w zajęciach jest wypełnienie formularza zgłoszenia (poniżej „zapisz się”) oraz dokonanie wpłaty na nasze konto:

Beskidzki Bank Spółdzielczy 13 8111 0009 2001 0031 4312 0001 

do dnia roboczego poprzedzającego zajęcia. 

Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania zajęć z przyczyn od siebie niezależnych,  jak np. w przypadku, gdy do dnia poprzedzającego realizację należność ureguluje zbyt mała ilość osób. Informacja o ewentualnym odwołaniu zajęć  zostanie wysłana drogą mailową.

Odstąpienie od zajęć musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do godz. 12:00 przedostatniego dnia roboczego poprzedzającego zajęcia. Odstąpienie w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów zajęć przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w zajęciach nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności..

Liczba miejsc jest ograniczona i decyduje kolejność zgłoszeń.