Miasto:
Bielsko-Biała
Typ:
szkolenie
Tryb:
Trzydniowy on-line
Opłata:
1077,- zł od osoby
978,- złod osoby dla członków wspierających Oddziału Okręgowego w Bielsku-Białej SKwP, posiadających opłaconą składkę

Stowarzyszenie Księgowych w Polsce Ośrodek Szkoleniowy Oddziału Okręgowego w Bielsku-Białej proponuje Państwu udział w trzydniowym szkoleniu dotyczącym zamknięć rocznych

AKCJA BILANS 2024 - PAKIET II - on-line (HYBRYDA)

przejście do AKCJA BILANS 2024 - PAKIET II - stacjonarnie

 

MIEJSCE ZAJĘĆ:

  • Szkolenie on-line HYBRYDA

TERMINY SZKOLENIA:

DZIEŃ I

RACHUNKOWOŚĆ

10 grudnia 2024 r. (godz. 9.00-15.30, 8 godzin lekcyjnych)
Prowadzący: Teresa Cebrowska  biegły rewident, autorka i współautorka wielu artykułów i publikacji z zakresu rachunkowości i analizy finansowej, doświadczony wykładowca.

DZIEŃ II

Podatek VAT

19 grudnia 2024 r. (godz. 9.00-15.30, 8 godzin lekcyjnych)
Prowadzący: Dorota Łabuda - biegły sądowy z zakresu podatku od towarów i usług przy Sądach Okręgowych w Kielcach i Katowicach.

DZIEŃ III

PODATKI DOCHODOWE

10 stycznia 2025 r. (godz. 9.00-15.30, 8 godzin lekcyjnych)
Prowadzący PDOP/PDOF: Marcin Stępień - praktyk, doradca podatkowy, wieloletni wykładowca Stowarzyszenia Księgowych w Polsce z zakresu rachunkowości i podatków.


TEMATYKA:

DZIEŃ I - RACHUNKOWOŚĆ - BILANSOWE ZAMKNIĘCIE ROKU 2024

BILANSOWE ZAMKNIĘCIE ROKU 2024 – PROGRAM TC

  1. Zmiany prawa mające wpływ na sprawozdanie finansowe za 2024 r
    • Implementacja dyrektyw UE
    • Zmiany w ustawie o rachunkowości
    • Zmiany w krajowych standardach rachunkowości i nowe stanowiska
  2. Odpowiedzialność za księgi rachunkowe i sprawozdanie finansowe
    • Obowiązki i odpowiedzialność osób którym powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
    • Obowiązki i odpowiedzialność kierownika jednostki
    • Odpowiedzialność obowiązki  osób sprawujących nadzór nad jednostką
  3. Ogólne zasady sporządzania i zatwierdzania sprawozdania finansowego
    • Polityka rachunkowości w kontekście reguł nadrzędnych i formatu SF
    • Czynności przygotowawcze – sprawdzenie poprawności i kompletności zapisów
    • Inwentaryzacja jako mechanizm samokontroli w rachunkowości
    • Procedura zamknięcia ksiąg, zatwierdzenia SF i jego upublicznienia
  4. Ogólne zasady wyceny aktywów i pasywów
    • Prawo do uproszczeń a zasada rzetelnego i jasnego obrazu
    • Ujęcie i prezentacja aktywów i pasywów wg załącznika nr 1 UoR
  5. Przychody i koszty wg załącznika nr 1 UoR
    • Klasyfikacja i współmierność
    • Przychody ze sprzedaży jako kluczowa pozycja rachunku zysków i strat
  6. Informacja dodatkowa
    • Przedmiot i zakres
    • Pozycje newralgiczne wymagające ujawnienia
  7. Pozostałe elementy sprawozdania finansowego
    • Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
    • Rachunek przepływów pieniężnych
  8. Badanie sprawozdania finansowego
    • Przygotowanie sprawozdania finansowego i ksiąg rachunkowych do badania
    • Procedura, metodologia badania i postać sprawozdania z badania

DZIEŃ II - PODATEK VAT - BILANS 2023 (VAT)

Bilans 2024 - podatek od towarów i usług

  1. Zmiany wprowadzone w 2024.
  • Zmiany wprowadzone od 1 lipca 2024 roku:
  • - nowe obowiązki informacyjne platform elektronicznych.
  • Interpretacje i orzecznictwo w roku 2024 w obszarze podatku od towarów i usług – przegląd.
  1. Zmiany w obszarze VAT planowane na rok 2025.
  • Kasy fiskalne – nowe rozporządzenie w sprawie zwolnień z obowiązku ewidencjonowania sprzedaży przy użyciu kas fiskalnych.
  • Zmiany stawek VAT na wybrane towary.
  • Zwolnienie podmiotowe z VAT art. 113 – nowe zasady zwolnień.
  • Modyfikacja definicji miejsca świadczenia usług (art. 28g).
  • Zwrot akcyzy przy zakupie i czasowej rejestracji samochodu.
  1. Istotne zagadnienia w rozliczaniu VAT związane z zamknięciem roku obrotowego.
  • Weryfikacja prawidłowości rozliczeń VAT w trakcie roku obrotowego:
  • - weryfikacja sald kont VAT należnego i naliczonego,
  • - zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym – analiza,

-  weryfikacja dokumentacji dotyczącej transakcji międzynarodowych

  • zamknięcie roku w podatku VAT - kontrola obowiązku rozliczania VAT naliczonego współczynnikiem proporcji,
  • - ustalenie proporcji oraz preproporcji, korekta roczna podatku naliczonego, zmiany SLIM VAT 3.
  • - jakie transakcje bierzemy pod uwagę przy obliczaniu współczynnika proporcji?
  • - proporcja szacunkowa – co się zmieniło?
  • - korekta podatku naliczonego związana ze zmianą przeznaczenia środka trwałego, w tym korekta VAT naliczonego przy sprzedaży samochodu na wybranych przykładach.
  1. Zdarzenia po dniu bilansowym w rozliczeniach VAT:
  • - spóźnione faktury,
  • - faktury korygujące sprzedaż,
  • - faktury korygujące zakup.
  1. Rozliczenia podatku od wartości dodanej oraz podatku od towarów i usług w podatku dochodowym - dlaczego podatek VAT jest w pewnym sensie również podatkiem rocznym? Wpływ korekty VAT na rozliczenie w podatku dochodowym.

 

  1. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.

DZIEŃ III - PODATKI DOCHODOWE

Wybrane zagadnienia dotyczące podatków dochodowych

- zamknięcie podatkowe 2024

- sygnalizacja zmian w 2025 roku w podatkach dochodowych

 

ZAGADNIENIA DOTYCZĄCE PODATKÓW DOCHODOWYCH

  1. ZAGADNIENIA DOTYCZĄCE PODATKÓW DOCHODOWYCH
    1. Klasyfikacja zmian w podatkach dochodowych w 2023 roku.

    1.1. Podatek minimalny (podatek przychodowy).

    1.2. Indywidualne stawki amortyzacyjne i skrócenie czasu amortyzacji.

    1.3. Przeniesienie na emitenta odpowiedzialności za niepobrany „podatek u źródła”.

    1. Przyporządkowanie przychodów do właściwego okresu.

    2.1. Szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego.

    2.2. Usługi ciągle – rozbieżności w ujęciu podatkowym i rachunkowym.

    2.3. Przedpłaty i zaliczki.

    2.4. Przychody ujmowane kasowo.

    2.5. Rezygnacja ze zwolnienia w zakresie dotacji – wpływ na dochód podatkowy i potrącenie kosztów podatkowych.

    1. Podział KUP na koszty pośrednie i bezpośrednie - przykłady.

    3.1. Przyporządkowanie kosztów na przełomie lat podatkowych.

    3.2. Różnice między ujęciem księgowym i podatkowym, rozliczenie kosztów przez podatnika prowadzącego podatkową księgę przychodów i rozchodów (metody prowadzenia ewidencji uproszczonych).

    3.3. Koszty wynagrodzeń składek płatnika na przełomie lat podatkowych - przykłady.

    1. Identyfikacja momentu korekty przychodów i kosztów podatkowych.

    4.1. Moment korekty.

    4.2. Szczególne zasady korekty w przypadku cen transferowych.

    4.3. Różnice korekt między podejściem rachunkowym i podatkowym.

    1. Nieściągalne wierzytelności jako koszty podatkowe u podatników prowadzących księgi rachunkowe i podatkową księgę przychodów i rozchodów (identyfikacja możliwości rozpoznania w kosztach nieściągalnych wierzytelności).
    2. Ulga na złe długi w zeznaniu rocznym.

    6.1. Obowiązki i prawa podatników.

    6.2. Odwrócenie ulgi z poprzednich lat – przykłady.

    6.3. Uga na złe długi czy zaliczanie wierzytelności do kosztów podatkowych – determinanty wyboru danego rozwiązania.

    1. Problematyka odliczanie strat podatkowych.
    2. Obowiązki informacyjne „dużych” podatników (np. publikacja strategii podatkowej).
    3. Minimalny podatek dochodowy - obowiązki podatników od 1 stycznia 2024 r.

    9.1. Możliwe wyłączenia z opodatkowania.

    9.2. Dwie metody ustalenia podstawy opodatkowania.

    9.3. Rozliczenie podatku na praktycznym przykładzie.

    9.4. Możliwości potrącenia zapłaconego minimalnego podatku dochodowego.

    1. Rozliczenie podatku od przychodów z budynków w zeznaniu rocznym.
    2. Przegląd wybranego orzecznictwa i interpretacji podatkowych w 2024 roku.
    3. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia.
    4. Sygnalizacja zmian w podatkach dochodowych w 2025 roku.

CENA

W PAKIECIE KORZYSTNIEJ CENA ZA PEŁNE SZKOLENIE TRZYDNIOWE

  • 978 złosoby dla członków wspierających Oddziału Okręgowego w Bielsku-Białej SKwP, posiadających opłaconą składkę
  • 1077 zł/osoby dla pozostałych podmiotów gospodarczych i osób fizycznych

Możliwość wzięcia udziału w pojedynczych dniach szkolenia:

  • 396 zł / 440 zł RACHUNKOWOŚĆ 10.12.24 - on-line szczegóły KLIKNIJ
  • 396 zł / 440 zł PODATEK VAT 19.12.24 - on-line szczegóły KLIKNIJ
  • 396 zł / 440 zł - PODATKI DOCHODOWE 10.01.25- on-line szczegóły KLIKNIJ

Cena obejmuje:

  • wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
  • zaświadczenie o ukończeniu zajęć

INFORMACJE DODATKOWE

Warunkiem uczestnictwa w zajęciach jest wypełnienie formularza zgłoszenia (poniżej „zapisz się”), który przyjmujemy do momentu wyczerpania miejsc oraz dokonanie wpłaty do 02.12.2024 na konto:

Beskidzki Bank Spółdzielczy 13 8111 0009 2001 0031 4312 0001 

Odstąpienie od zajęć musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do godz. 12:00,02 grudnia 2024 r. Odstąpienie w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów zajęć przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w zajęciach nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.

Dodatkowo, zachęcamy wszystkich uczestników Bilansu 2024 do zakupu książki "Zamknięcie roku 2024" wyd. RACHUNKOWOŚĆ, dostępnej za 240 zł. Aby zamówić książkę należy wpisać to w formularzu zgłoszeniowym (dodatkowe informacje).

Liczba miejsc jest ograniczona i decyduje kolejność zgłoszeń.

ul. Wrzosowa 33
43-300 Bielsko-Biała

tel.33 811 84 04
tel. 33 811 68 90

biuro@bielsko.skwp.pl

BBS13 8111 0009 2001 0031 4312 0001