TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA
- 18 lutego 2025 r. od godz. 09.00 - 15:30 (8 godz. lekcyjnych)
- Szkolenie prowadzone jest w formule on-line. Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy.
WYKŁADOWCA
Hubert Grzyb - adwokat, doradca podatkowy. Założyciel i partner zarządzający kancelarii adwokackiej specjalizującej się w doradztwie podatkowym. Doradza w skomplikowanych projektach dotyczących podatku VAT oraz podatku dochodowego na rzecz polskich oraz zagranicznych podatników. Wspiera firmy i jednostki sektora finansów publicznych przy wdrażaniu KSeF i e-Faktur. Doświadczony wykładowca, głównie w tematyce podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowego. Prowadzi szkolenia m. in. dla pracowników jednostek sektora finansów publicznych, w tym pracowników organów podatkowych, dla doradców podatkowych oraz biegłych rewidentów. Autor publikacji z zakresu podatku VAT oraz podatków dochodowych.
PROGRAM
PK_CIT.
- Na czym polega nowy obowiązek i jaki jest jego cel?
- Od kiedy wchodzą w życie nowe obowiązki? Harmonogram wdrożenia.
- Termin dla dużych podatników CIT.
- Termin dla pozostałych podatników CIT.
- Termin dla podatników PIT.
- JPK_KR_PD (JPK Księgi Rachunkowe Podatek Dochodowy)
- Dane, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe.
- Numer NIP kontrahenta.
- Numer KSeF.
- Znaczniki identyfikujące konta księgowe zgodnie z wykazem (słowniczkiem) od MF.
- Wysokość różnicy pomiędzy wynikiem finansowym a wynikiem podatkowym.
- Wyłączenie z raportowania za 2025 r.
- JPK_ŚT_KR (JPK Środki Trwałe Księgi Rachunkowe)
- Data nabycia i data przyjęcia do używania.
- Znacznik rodzaju dokumentu stwierdzającego nabycie/wytworzenie.
- Nazwa ŚT/WNiP. Symbol KŚT.
- Metoda amortyzacji.
- Stawka amortyzacyjna podatkowa i rachunkowa.
- Stawka amortyzacyjna podatkowa po korekcie.
- Wartość początkowa podatkowa i rachunkowa.
- Zaktualizowana wartość początkowa podatkowa i rachunkowa.
- Zaktualizowana kwota odpisów amortyzacyjnych podatkowa i rachunkowa.
- Zmiana wartości początkowej podatkowej oraz rachunkowej: (+) zwiększenie; (-) zmniejszenie.
- Kwota odpisów amortyzacyjnych wg stanu na ostatni dzień roku poprzedzającego rozpoczęcie ewidencji.
- Częstotliwość odpisu.
- Wysokość odpisu amortyzacyjnego podatkowego - niestanowiącego kosztu uzyskania przychodu.
- Suma odpisów amortyzacyjnych podatkowych i rachunkowych dla danego roku podatkowego.
- Suma odpisów amortyzacyjnych podatkowych i rachunkowych narastająco w całym okresie amortyzacji.
- Data likwidacji/zbycia/stwierdzenia niedoboru/kradzieży.
- Znacznik przyczyny wykreślenia z ewidencji.
- Nr KSeF faktury dokumentującej zbycie ŚT/WNiP
- Wyłączenia z obowiązku raportowania za 2025 r.
- Problemy praktyczne.
- Czy nowe dane podaje się w odniesieniu do poszczególnych transakcji ujętych w księgach rachunkowych czy zbiorczo?
- Jakie księgi należy przenieść do schemy JPK CIT?
- Jak pozyskać dane historyczne wymagane w JPK_ŚT_KR, które na moment wprowadzenia do ewidencji ŚT i WNiP nie były wymagane?
- Rozmiar pliku. Czy będzie można dzielić plik JPK CIT?
- Znaczniki dla przychodów wolnych od podatku.
- Zmiana danych w księgach rachunkowych po 31 marca a przed zatwierdzeniem SF. Czy trzeba korygować JPK CIT?
- Czy trzeba raportować konta pozabilansowe?
Minimalny podatek dochodowy
- Podatnicy podatku minimalnego.
- Obliczenie podatku minimalnego.
- Zasady płacenia podatku minimalnego.
- Wyłączenia od podatku minimalnego.
Podatek od nieruchomości – zmiany 2025 r.
- Pojęcie budynku w dotychczasowej ustawie i po zmianach.
- Pojęcie budowli obecnie i po zmianach – ważne modyfikacje.
- Wyłączenie z opodatkowania niewielkich obiektów.
- Ograniczenia od 2025 r. w stosowaniu zwolnień z opodatkowania.
- Zasady składania deklaracji w 2025 r.
KSeF – nowy projekt i nowa schema.
- Etapowe wprowadzanie KSeF.
- Odroczenie terminów niektórych obowiązków.
- Faktury konsumenckie w KSeF.
- Nowa struktura faktury – FA(3).
Inne zmiany w podatkach od 2025 r.
- Składka zdrowotna w 2025 r. i założenia na 2026 r.
- Zmiany VAT.
WYMAGANIA SPRZĘTOWE
- komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia sprawnego przebiegu zajęć, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
OPŁATA
- 415,00 zł/ osoby dla członków wspierających Oddziału Okręgowego w Bielsku-Białej SKwP, posiadających opłaconą składkę
- 460,00 zł/ osoby dla pozostałych podmiotów gospodarczych i osób fizycznych
Cena obejmuje:
- wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
- zaświadczenie o ukończeniu zajęć, które zostanie wysłane pocztą elektroniczną na adres podany w formularzu zgłoszenia.
INFORMACJE DODATKOWE
Warunkiem uczestnictwa w zajęciach jest wypełnienie formularza zgłoszenia (poniżej „zapisz się”) oraz dokonanie wpłaty na nasze konto:
Beskidzki Bank Spółdzielczy 13 8111 0009 2001 0031 4312 0001
do dnia roboczego poprzedzającego zajęcia.
Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania zajęć z przyczyn od siebie niezależnych, jak np. w przypadku, gdy do dnia poprzedzającego realizację należność ureguluje zbyt mała ilość osób. Informacja o ewentualnym odwołaniu zajęć zostanie wysłana drogą mailową.
Odstąpienie od zajęć musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do godz. 12:00 przedostatniego dnia roboczego poprzedzającego zajęcia. Odstąpienie w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów zajęć przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w zajęciach nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności..
Liczba miejsc jest ograniczona i decyduje kolejność zgłoszeń.