JPK_CIT – obowiązki i wyzwania związane z raportowaniem ksiąg rachunkowych oraz ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych - Stowarzyszenie Księgowych w Polsce Oddział Okręgowy w Bielsku-Białej

TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA

17 listopada 2025 r. od godz. 09.00 do 15.30
Szkolenie prowadzone jest w formule on-line (HYBRYDA). Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy.

WYKŁADOWCA

Krzysztof Czekaj - doradca podatkowy z kilkunastoletnim doświadczeniem zdobytym w największych firmach doradczych, kancelariach prawnych oraz odpowiadając za rozliczenia podatkowe jednej z największych polskich spółek. Specjalizuje się w doradztwie dotyczącym podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowym od osób prawnych. Od kilku lat współpracuje ze specjalistami IT przy projektowaniu i wdrażaniu rozwiązań minimalizujących ryzyko popełnienia błędów w prowadzeniu rozliczeń podatkowych zarówno w podatkach dochodowych, jak i VAT. Zajmuje się możliwościami analizy i wykorzystania danych raportowanych przez podatników w formie plików JPK. Doradza przy ustalaniu efektywnych podatkowo łańcuchów dostaw (w tym w e-commerce), przeprowadza przeglądy podatkowe, due diligence, prowadzi wdrożenia procedur podatkowego compliance. Reprezentuje klientów w sporach z organami podatkowymi, zarówno na poziomie kontroli i postępowań podatkowych, jak również przed sądami administracyjnymi..

PROGRAM

Raportowanie JPK_KR na żądanie
1. zakres
2. sposób wykorzystania przez organy podatkowe
Ramy prawne wprowadzenia obowiązkowego raportowania ksiąg
1. przepisy ustawowe

- kto musi raportować?
- wyłączenia z obowiązku raportowania
- od kiedy?

1. rozporządzenia wykonawcze

Dodatkowe dane, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe
1. numery identyfikacji podatkowe kontrahentów
2. numer KSeF
3. znaczniki kont księgowych
4. pozycje różnicujące wynik podatkowy od księgowego
5. przepisy przejściowe
Porównanie zakresu danych raportowanych w JPK_KR oraz JPK_KR_PD
Struktura pliku JPK_KR_PD
1. omówienie węzłów i pól
2. które pola muszę, a które mogę wypełnić?
3. wątpliwości dotyczące wypełniania węzłów „Dziennik” oraz „Kontrahent”
4. o co chodzi z węzłem „RPD”?
Znaczniki kont księgowych (pola S_12_1 oraz S_12_2) na podstawie załącznika nr 7 do Rozporządzenia
1. zakres i szczegółowość znaczników
2. zasady oznaczania kont księgowych
3. czy i jak raportować konta pozabilansowe
4. sposób prowadzenia ewidencji kosztowej a stosowanie znaczników
5. wariant RZiS a podejście do oznaczania kont
6. znaczniki a zmiany w planie kont i polityce rachunkowości
7. problemy i wątpliwości – przykłady na podstawie projektów wdrożeniowych
Znaczniki „podatkowe” (PD) – pole S_12_3
1. zakres znaczników
2. zasady stosowania znaczników podatkowych
3. znaczniki podatkowe a CIT-8
4. problemy i wątpliwości – przykłady na podstawie projektów wdrożeniowych
Jak przygotować się do raportowania JPK_KR_PD
1. dostępność danych
2. analiza merytoryczna
3. analiza IT
4. decyzja – co i jak raportujemy (a czego nie – i dlaczego nie)
5. przygotowanie i wdrożenie narzędzi i procedur
Raportowanie JPK_ST_KR
1. od kiedy?
2. dodatkowe dane w ewidencji ŚT oraz WNiP
3. zakres dodatkowych danych – w zależności od daty przyjęcia ŚT/WNiP
4. schema JPK_ST_KR

- nagłówek
- dane podmiotu
- ewidencja

1. wątpliwości i problemy związane z raportowaniem JPK_ST_KR – przykłady na podstawie projektów wdrożeniowych

Sesja pytań

WYMAGANIA SPRZĘTOWE

komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia sprawnego przebiegu zajęć, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.

OPŁATA

400,00 zł/ osoby dla członków wspierających Oddziału Okręgowego w Bielsku-Białej SKwP, posiadających opłaconą składkę
420,00 zł/ osoby dla pozostałych podmiotów gospodarczych i osób fizycznych

Cena obejmuje:

wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi

zaświadczenie o ukończeniu zajęć, które zostanie wysłane pocztą elektroniczną na adres podany w formularzu zgłoszenia.

INFORMACJE DODATKOWE

Warunkiem uczestnictwa w zajęciach jest wypełnienie formularza zgłoszenia (poniżej „zapisz się”) oraz dokonanie wpłaty na nasze konto:

Beskidzki Bank Spółdzielczy 13 8111 0009 2001 0031 4312 0001

do dnia roboczego poprzedzającego zajęcia.

Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania zajęć z przyczyn od siebie niezależnych, jak np. w przypadku, gdy do dnia poprzedzającego realizację należność ureguluje zbyt mała ilość osób. Informacja o ewentualnym odwołaniu zajęć zostanie wysłana drogą mailową.

Odstąpienie od zajęć musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do godz. 12:00 przedostatniego dnia roboczego poprzedzającego zajęcia. Odstąpienie w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów zajęć przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w zajęciach nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności..

Liczba miejsc jest ograniczona i decyduje kolejność zgłoszeń.

Zapisz się

Imię / imiona ^*

Nazwisko ^*

e-mail ^*

Nr telefonu ^*

Pytanie ^*

Podane w formularzu dane osobowe będą przetwarzane w celach związanych z udzieleniem odpowiedzi na zadane przez Panią/ Pana pytanie, za pomocą formularza kontaktowego. Administratorem Państwa danych osobowych jest Oddział Okręgowy w Bielsku-Białej Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres ul. Wrzosowa 33, 43-300 Bielsko-Biała. Posiada Pani/Pan prawo dostępu do treści swoich danych oraz prawo ich sprostowania, usunięcia, ograniczenia przetwarzania, prawo do przenoszenia danych, prawo wniesienia sprzeciwu oraz prawo wniesienia skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych. Pełną informację o przetwarzaniu danych osobowych znajdziecie Państwo w klauzuli informacyjnej.

Wyrażam zgodę na otrzymywanie informacji marketingowych oraz na przetwarzanie moich danych osobowych przez Oddział Okręgowy w Bielsku-Białej Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres ul. Wrzosowa 33, 43-300 Bielsko-Biała poprzez przesyłanie informacji handlowej na udostępniony przeze mnie adres poczty elektronicznej. Administratorem Państwa danych osobowych jest Oddział Okręgowy w Bielsku-Białej Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres ul. Wrzosowa 33, 43-300 Bielsko-Biała. Dane osobowe przetwarzane będą w celu wysyłania informacji handlowych tj. informacji marketingowych i promocyjnych. Przysługuje Państwu prawo dostępu do danych, ich sprostowania, usunięcia, ograniczenia przetwarzania, wniesienia sprzeciwu i cofnięcia w każdym momencie udzielonej zgody bez wpływu na zgodność z prawem przetwarzania danych, którego dokonano na podstawie zgody przed jej wycofaniem oraz prawo wniesienia skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych. Pełną informację o przetwarzaniu danych osobowych znajdziecie Państwo w klauzuli informacyjnej.

Wyrażam zgodę na otrzymywanie newslettera oraz na przetwarzanie moich danych osobowych przez Oddział Okręgowy w Bielsku-Białej Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres ul. Wrzosowa 33, 43-300 Bielsko-Biała poprzez przesyłanie informacji handlowej na udostępniony przeze mnie adres poczty elektronicznej. Administratorem Państwa danych osobowych jest Oddział Okręgowy w Bielsku-Białej Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres ul. Wrzosowa 33, 43-300 Bielsko-Biała. Dane osobowe przetwarzane będą w celu wysyłania informacji handlowych tj. newslettera. Przysługuje Państwu prawo dostępu do danych, ich sprostowania, usunięcia, ograniczenia przetwarzania, wniesienia sprzeciwu i cofnięcia w każdym momencie udzielonej zgody bez wpływu na zgodność z prawem przetwarzania danych, którego dokonano na podstawie zgody przed jej wycofaniem oraz prawo wniesienia skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych. Pełną informację o przetwarzaniu danych osobowych znajdziecie Państwo w klauzuli informacyjnej.