Miejsce:
online
Termin rozpoczęcia:
28.02.2025
Godzina rozpoczęcia kursu:
09:00
Typ:
szkolenie
Tryb:
Dwudniowy on-line
Opłata:
660,- zł od osoby
600,- złod osoby dla członków wspierających Oddziału Okręgowego w Bielsku-Białej SKwP, posiadających opłaconą składkę
Zapisz się

TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA

  • 28 lutego oraz 4 marca 2025 r. od godz. 09.00 do 14.00
  • Szkolenie prowadzone jest w formule on-line, (tzw. webinar). Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy.

WYKŁADOWCA

Marcin Otręba - Doktorant w Wyższej Szkole Bankowej we Wrocławiu. Absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkami pośrednimi oraz kontrolą podatkową, celno-skarbową, postępowaniem podatkowym prowadzonymi przez organy Krajowej Administracji Skarbowej. Posiada wieloletnią praktykę w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu. Trener Ministerstwa Finansów oraz Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał również w międzynarodowych firmach z SSE, zajmując się rozwiązywaniem bieżących problemów   podatkowych oraz wdrażaniem nowych procesów związanych z podatkami. Od 2010 roku związany jest z Wyższą Szkołą Bankową we Wrocławiu w której prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego jako pracownik naukowy na wydziale Finansów i Zarządzania. Kierownik studiów podyplomowych – Doradca podatkowy. W ramach własnej działalności projektuje oraz prowadzi szkolenia podatkowe min. dla Administracji Skarbowej, Oddziałów Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Autor licznych publikacji dla biuletynu VAT, wydawnictwa INFOR. Od 2020 r. związany jest z Kancelarią Staniek & Partners Law For Industry w której łączy wiedzę z zakresu prawa podatkowego z praktyką. Od 2021 r. Adiunkt na Wydziału Finansów i Zarządzania Wyższej Szkoły Bankowej we Wrocławiu na kierunku Finanse i rachunkowość

PROGRAM

Dzień I

  1. Podstawy prawne wystawiania faktur VAT
  • Ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług
  • Dyrektywa 2006/112/WE RADY z dnia 28 listopada 2006 r. w sprawie wspólnego systemu podatku od wartości dodanej
  • Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 3 grudnia 2013 r. w sprawie wystawiania faktur
  • Kto ma obowiązek wystawienia faktury?
  • Podmioty zwolnione z obowiązku wystawiania faktur VAT
  • faktury zagraniczne a rejestr VAT - czy można ująć faktury w obcym języku w rejestrze? (w tym przykłady faktur wystawianych przez Google, Facebooka itp.)
  1. Faktura VAT a inne dokumenty źródłowe
  • Kiedy faktura?
  • Kiedy nota obciążeniowa?
  • Kiedy rachunek?
  • kiedy umowa?
  • kiedy dokument pro-forma?
  • faktura proforma a obowiązkowy mechanizm podzielonej płatności
  • sprzedaż nieudokumentowana
  1. E- faktura
  • Definicja faktury elektronicznej
  • Czy skan faktury jest fakturą elektroniczną?
  • Dopuszczalne formy zgody na przesyłanie faktur elektronicznych wraz z przykładami
  • najczęściej popełniane błędy przy fakturach elektronicznych
  • Obowiązek udostępniania organom podatkowym pliku JPK z fakturami.
  1. Faktury uproszczone i faktury do paragonu:
  • Paragony do kwoty 450 zł z numerem NIP jako faktury uproszczone.
  • Zmiany w wykazie faktur uproszczonych w JPK_V7M i JPK_V7K które weszły 1 lipca 2021
  • Czy do faktury uproszczonej należy wystawić zwykłą fakturę ? - Objaśnienia Ministerstwa Finansów
  • Paragony powyżej kwoty 450 zł z numerem NIP
  • Konsekwencje wystawienia faktury VAT do paragonu bez NIPu, w tym 100% dodatkowego podatku VAT
  • Korekta faktury uproszczonej
  1. Obowiązkowa treść faktury:
  • Nazwa, numer, adres, w tym skrócone nazwy podatników
  • Numer NIP. Kiedy faktura z “PL” i przedrostkiem zagranicznym?
  • Prawidłowa data wystawienia i sprzedaży na fakturze
  • Stawka podatku VAT na fakturze.
  • Wyrazy “odwrotne obciążenie” na fakturze - kiedy obowiązkowe?
  • Wyrazy “mechanizm podzielonej płatności” na fakturze
  • Symbol CN i PKWiU na fakturze po zmianach
  • Stawka podatku VAT przy usługach kompleksowych
  • Czy na fakturach trzeba umieszczać kody GTU?
  • Czy na fakturach trzeba umieszczać oznaczenia TP,EE, SW, MPP?
  • Faktura wystawiana w procedurze SME od 1 stycznia 2025 r.
  1. Faktura zaliczkowa:
  • Prawidłowa treść faktury zaliczkowej.
  • Kiedy nie wystawiać faktury zaliczkowej?
  • Faktury zaliczkowe na 100%. Czy można je wystawiać?
  • Faktura końcowa “na zero”. Czy trzeba wystawiać i ująć w JPK_V7M?
  • Terminy wystawiania faktur zaliczkowych
  • Faktura zaliczkowa a rozliczeniowa – zmiana od września 2023 r.
  • Faktury zaliczkowe w eksporcie
  • Faktura zaliczkowa a obowiązkowy MPP
  1. Faktury korygujące z uwzględnieniem najnowszych zmian:
  • Przypadki kiedy nie wystawia się faktur korygujących.
  • Treść faktury korygującej.
  • Zbiorcza faktura korygująca.
  • Termin wystawienia faktury korygującej
  • Faktury korygujące in plus z uwzględnieniem SLIM VAT
  • Faktury korygujące in minus z uwzględnieniem SLIM VAT
  • Faktura korygująca a przeliczenie kursu walut po zmianach do lipca 2023
  • Anulowanie faktury
  • Czy można skorygować NIP na fakturze VAT?
  • Faktury korygujące w JPK_V7M i JPK_V7K
  1. Nota korygująca
  • Przesłanki wystawienia.
  • Akceptacja noty korygującej.
  • Forma noty korygującej

Dzień II

  1. Obowiązek podatkowy a terminy wystawiania faktur:
  • Zasady ogólne wystawiania faktur VAT
  • Szczególne zasady wystawiania faktur VAT
  • konsekwencje niewystawienia faktury VAT w terminie
  • Możliwość wystawienia faktury VAT na 60 dni przed sprzedażą lub wpłatą zaliczki (zmiana od 1 stycznia 2022 roku)
  1. Refaktury
  • w jakich przypadkach stosuje się refaktury
  • terminy wystawiania refaktur
  • refaktury a usługi kompleksowe - sposób na optymalizację
  • problem z refakturowaniem usług medialnych
  • refaktura usług międzynarodowych
  1. Odliczenie podatku VAT na podstawie faktur:
  2. przesłanki odliczenia podatku VAT
  3. Wydłużenie terminu odliczenia VAT z uwzględnieniem najnowszych zmian SLIM VAT oraz zmian od 1 stycznia 2022r.
  4. Przez jaki okres można zrealizować prawo do odliczenia?
  5. Czy prawo do odliczenia podatku VAT może się przedawnić?
  6. Czy biała lista podatników VAT ma wpływ na prawo do odliczenia podatku VAT?
  7. Błędna stawka VAT a prawo do odliczenia.
  8. Inne błędy na fakturze a prawo do odliczenia VAT.
  9. Brak NIPu na fakturze a prawo do odliczenia.
  10. Mechanizm podzielonej płatności a prawo do odliczenia podatku VAT
  11. Faktura niezgodna z rzeczywistością a prawo do odliczenia.
  12. Faktura stwierdzająca czynności, które nie zostały dokonane.
  13. Odliczanie VAT od usług noclegowych po zmianach.
  14. Usługi gastronomiczne i cateringowe a kwestia prawa do odliczenia podatku VAT

4.KSeF -Fakturowania -Zmiany w fakturowaniu wprowadzone 1 stycznia 2022r.

  • KSeF kto ma obowiązek z niego korzystać?
  • Narzędzia do wystawiania faktur w KSeF.
  • ZAW Faktura, kto musi go złożyć do US ?
  • Uwierzytelnianie się w systemie KSeF.
  • Nadawanie uprawnień pracownikom i innym podmiotom do korzystania z KSeF
  • Faktury do paragonu a KSeF,
  • Korygowanie faktur w systemie KSeF,
  • Wizualizacja faktury w systemie KReF.
  • Awaria systemu.
  • Kary przewidziane przez ustawodawcę.

5. Biała lista podatników oraz Mechanizm podzielnej płatności

  • Wykaz Podatników VAT.
  • Obowiązek zapłaty na rachunek z ,,Białej listy podatników VAT.
  • Konsekwencje niewykonania obowiązku zapłaty na rachunek z ,,Białej listy podatników VAT.
  • Zawiadomienia ZAW-NR.
  • Dodatkowe adnotacje na fakturze przy dostawie towarów i usług objętych obowiązkową podzieloną płatnością.
  • Limit kwotowy transakcji wymagający zastosowania obowiązkowej podzielonej płatności.
  • Sankcje karne skarbowe niezastosowania obowiązkowej podzielonej płatności.
  • Zapłacić za więcej niż jedną fakturę.
  • Inne tytuły podatkowe, za które można zapłacić z Rachunku VAT
  1. Sankcje za błędy na fakturach:
  • Dodatkowe zobowiązanie podatkowe. W jakich przypadkach? Kto odpowiada?
  • Czy osoba wystawiająca fakturę VAT podlega odpowiedzialności karnej skarbowej?
  • Faktura wadliwa a nierzetelna.
  • Omówienie czynów zabronionych związanych z fakturowaniem.
  • Co należy zrobić by uniknąć odpowiedzialności?

WYMAGANIA SPRZĘTOWE

  • komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia sprawnego przebiegu zajęć, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.

OPŁATA

  • 600,00 zł/ osoby dla członków wspierających Oddziału Okręgowego w Bielsku-Białej SKwP, posiadających opłaconą składkę
  • 660,00 zł/ osoby dla pozostałych podmiotów gospodarczych i osób fizycznych

Cena obejmuje:

  • wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
  • zaświadczenie o ukończeniu zajęć, które zostanie wysłane pocztą elektroniczną na adres podany w formularzu zgłoszenia.

 

INFORMACJE DODATKOWE

Warunkiem uczestnictwa w zajęciach jest wypełnienie formularza zgłoszenia (poniżej „zapisz się”) oraz dokonanie wpłaty na nasze konto:

Beskidzki Bank Spółdzielczy 13 8111 0009 2001 0031 4312 0001 

do dnia roboczego poprzedzającego zajęcia. 

Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania zajęć z przyczyn od siebie niezależnych,  jak np. w przypadku, gdy do dnia poprzedzającego realizację należność ureguluje zbyt mała ilość osób. Informacja o ewentualnym odwołaniu zajęć  zostanie wysłana drogą mailową.

Odstąpienie od zajęć musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do godz. 12:00 przedostatniego dnia roboczego poprzedzającego zajęcia. Odstąpienie w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów zajęć przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w zajęciach nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności..

Liczba miejsc jest ograniczona i decyduje kolejność zgłoszeń. 

Zapisz się

Dane uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. poz. 2175)
Prosimy podać kontaktowy numer telefonu (np +48 111 111 111 / 123456789 / 61 123 45 67 89). Prosimy wpisać tylko 1 numer.
Kod rabatowy
Danedrugiego uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. poz. 2175)
Prosimy podać kontaktowy numer telefonu (np +48 111 111 111 / 123456789 / 61 123 45 67 89). Prosimy wpisać tylko 1 numer.
Danetrzeciego uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. poz. 2175)
Prosimy podać kontaktowy numer telefonu (np +48 111 111 111 / 123456789 / 61 123 45 67 89). Prosimy wpisać tylko 1 numer.
Daneczwartego uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. poz. 2175)
Prosimy podać kontaktowy numer telefonu (np +48 111 111 111 / 123456789 / 61 123 45 67 89). Prosimy wpisać tylko 1 numer.
Danepiątego uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. poz. 2175)
Prosimy podać kontaktowy numer telefonu (np +48 111 111 111 / 123456789 / 61 123 45 67 89). Prosimy wpisać tylko 1 numer.
Daneszóstego uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. poz. 2175)
Prosimy podać kontaktowy numer telefonu (np +48 111 111 111 / 123456789 / 61 123 45 67 89). Prosimy wpisać tylko 1 numer.
Danesiódmego uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. poz. 2175)
Prosimy podać kontaktowy numer telefonu (np +48 111 111 111 / 123456789 / 61 123 45 67 89). Prosimy wpisać tylko 1 numer.
Daneósmego uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. poz. 2175)
Prosimy podać kontaktowy numer telefonu (np +48 111 111 111 / 123456789 / 61 123 45 67 89). Prosimy wpisać tylko 1 numer.
Danedziewiątego uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. poz. 2175)
Prosimy podać kontaktowy numer telefonu (np +48 111 111 111 / 123456789 / 61 123 45 67 89). Prosimy wpisać tylko 1 numer.
Danedziesiątego uczestnika szkolenia
PESEL niezbędny do wystawienia zaświadczenia zgodnego z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (tj. Dz. U. poz. 2175)
Prosimy podać kontaktowy numer telefonu (np +48 111 111 111 / 123456789 / 61 123 45 67 89). Prosimy wpisać tylko 1 numer.
Dane do faktury
* pola wymagane

Deklaracja uczestnika szkolenia

ul. Wrzosowa 33
43-300 Bielsko-Biała

tel.33 811 84 04
tel. 33 811 68 90

biuro@bielsko.skwp.pl

BBS13 8111 0009 2001 0031 4312 0001

close