Krajowy System eFaktur – jak organizacyjnie przygotować się do zmian - nowelizacja zasad

TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA

• 10, 11, 17, 18 czerwca  2024 w godz. 16.30-19.45
• Szkolenie prowadzone jest w formule on-line. Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy.

WYKŁADOWCA

Dorota Łabuda - ekspertka z zakresu podatków, w tym szczególnie podatku VAT, praktyk z kilkudziesięcioletnim stażem w skarbowości; biegły sądowy z zakresu podatku od towarów i usług

CEL

Celem szkolenia jest uzyskanie przez uczestników wiedzy na temat rewolucyjnych zmian w zakresie fakturowania polegających na wdrożeniu faktury ustrukturyzowanej, czyli tzw. e-Faktury. Szkolenie obejmuje najnowsze regulacje wynikające z ustawy o obligatoryjnym KSeF.

Szkolenie podzielone jest na części bardziej teoretyczne i praktyczne. Omówione zostaną zasady funkcjonowania Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) oraz sposób nadawania i możliwej struktury uprawnień w firmie. Ta część jest wzbogacona o zasady generowania tokenów uwierzytelniających przez Aplikację Klienta udostępnioną przez Ministerstwo Finansów.

W drugiej części szkolenia omówiona zostanie szczegółowo drugi (najnowszy) wariant schemy FA(2) przedstawiającej treść e-Faktury. W tej części wykładowca omówi w szczególności, w jaki sposób firmy przeprowadzają wdrożenia KSeF. oraz wystawiają, odbierają i weryfikują e-Faktury. Zostaną przekazane praktyczne wskazówki dotyczące obiegu faktur w firmie.

Przesunięcie terminu KSeF nie powinno mieć większego wpływu na same zasady działania systemu w firmach – dotyczą jakości i wydolności oprogramowania po stronie MF oraz rozwiązań technicznych.

PROGRAM

Część I. Krajowy System e Faktur – stan prawny na 1 stycznia 2024 r. Jakie zmiany przed nami?

1. Co to jest faktura ustrukturyzowana, Krajowy System e-Faktur (KSeF) oraz Platforma Elektronicznego Fakturowania. Rozwiązania wprowadzone przez Ministerstwo Finansów
2. Zasady działania Krajowego Systemu e Faktur.
3. Etapy wdrożenia KSeF w firmie: co należy ustalić, jak i kto powinien szykować się do zmian.

• • audyt oprogramowania i wzoru faktury
  • wypracowanie schematu obiegu dokumentów i dostosowanie rodzajów uprawnień
  • w czym systemy księgowe mogą zastąpić księgową

4. Jak wykorzystać system testowy?
5. Podatnik VAT czynny – jak i od kiedy korzysta z KSeF?
6. Podatnik VAT zwolniony – jak i od kiedy korzysta z KSeF?
7. Kto może korzystać z KSeF w podmiotach gospodarczych:

• • rodzaje uprawnień u sprzedawcy i sposoby ich pozyskania
  • struktura uprawnień w JST i jednostkach powiązanych
  • rodzaje uprawnień u nabywcy i sposoby ich pozyskania
  • uprawnienia dla osób i podmiotów trzecich – kto w imieniu podatnika może obsługiwać system KSeF, jak nadawać uprawnienia.
  • uprawnienia zawężone – jak w firmie wykorzystać ID wewnętrzne
  • praca on line i off line – dla kogo?
  • jak się uwierzytelniać w systemie KSef
  • co to jest token, jak go uzyskać, jakie ma funkcje i jak działa.
  • co to jest certyfikat autoryzacyjny – jakie zmiany zapowiada Ministerstwo Finansów

8. Jakie faktury są w obiegu po 1 stycznia 2024 r. Jakie będą po wprowadzeniu obowiązkowego KSEF. Co z paragonami z NIP nabywcy, fakturami wystawianymi przez kasy rejestrujące, fakturami dla klientów indywidualnych?

Część II Omówienie schemy FA(2). Jaka jest treść e-Faktury? Czym różnią się faktura elektroniczna od ustrukturyzowanej

1. Przepisy ustawy o podatku od towarów i usług dotyczące zasad wystawiania faktur a schema FA (2)

• • nagłówek e-Faktury.
  • dane sprzedawcy, nabywcy.
  • podmiot trzeci na fakturze. Co to jest rola?
  • nowe wymogi dla daty sprzedaży.
  • pola obligatoryjne/opcjonalne/ fakultatywne.
  • gdzie umieścić dane dodatkowe dla swoich faktur?

2. Rodzaje faktur przewidzianych w schemie FA (2) – jak je wystawić?

• • wymogi dla faktur korygujących.
  • wymogi dla faktur zaliczkowych - kiedy faktura  „ZAL” a kiedy „ROZ”.
  • faktura uproszczona

3. Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF ?

• • noty korygujące;
  • załączniki do faktur;
  • anulowanie faktury;
  • faktury pro-forma.

4. Węzły: „Rozliczenie”, „Płatność”,  „Warunki Transakcji”.

5. Stopka e-Faktury.

Część III Obieg dokumentów w firmie. Kontrole biznesowe a faktura ustrukturyzowana.

1. Faktura ustrukturyzowana u sprzedawcy:

• • dokumentacja obrotu profesjonalnego i indywidualnego, nowy obieg dokumentów
  • faktura wystawiona do paragonu
  • faktura dla kontrahenta zagranicznego
  • data wystawienia faktury ustrukturyzowanej a pole P 1 schemy FA (2)
  • data wysyłki dokumentu do KSeF a stosowany kurs dla faktury
  • zasady wystawiania i wysyłania faktur i korygujących faktur ustrukturyzowanych: reguły i wyjątki, kontrole biznesowe przy fakturach
  • obowiązek oznaczenia faktury ustrukturyzowanej kodem QR umożliwiającym dostęp do tej faktury w Krajowym Systemie e-Faktur – kiedy?
  • awaria systemu – jak się zachować
  • faktura korygująca a zasady korekty podatku należnego – co nas czeka po zmianach.
  • likwidacja duplikatów ?

2. Faktura ustrukturyzowana u nabywcy – jak zorganizować obieg dokumentów; czy faktury na zakup przysporzą dużo więcej pracy?

• • nowy obieg dokumentów – faktura widoczna tylko dla niektórych księgowych
  • faktura od kontrahenta zagranicznego – co dalej?
  • data otrzymania faktury ustrukturyzowanej i faktury korygującej, kontrole biznesowe przy fakturach zakupu,
  • awaria systemu – jak się zachować
  • faktura korygująca a zasady korekty podatku naliczonego – co nas czeka po zmianach.
  • likwidacja duplikatów ?
  • faktura VAT RR po zmianie przepisów.
  • nowe wymogi przy wykonywaniu komunikatów przelewu i przelewów bankowych (nr KSeF).

3. Proponowana nowelizacja zasad prowadzenia i raportowania JPK_V7 – nowe pozycje
4. Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych oraz pozostałej dokumentacji podatkowej.
5. Zmiany na białej liście – informacja o obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych
6. Korzyści i zagrożenia przy stosowaniu e-Faktur. Zwrot w terminie 40 dni podstawowym terminem zwrotu.
7. Kary pieniężne za błędy w KSeF: jakie, dla kogo, od kiedy.

Część IV Kolejne nowelizacje przepisów planowane i dokonane przez Ministra Finansów. Czy będą miały wpływ na wdrażanie KSeF

WYMAGANIA SPRZĘTOWE

• komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia sprawnego przebiegu zajęć, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.

OPŁATA

• 800,00 zł/ osoby dla członków wspierających Oddziału Okręgowego w Bielsku-Białej SKwP, posiadających opłaconą składkę
• 880,00 zł/ osoby dla pozostałych podmiotów gospodarczych i osób fizycznych

Cena obejmuje:

• wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi

• zaświadczenie o ukończeniu zajęć, które zostanie wysłane pocztą elektroniczną na adres podany w formularzu zgłoszenia.

 

INFORMACJE DODATKOWE

Warunkiem uczestnictwa w zajęciach jest wypełnienie formularza zgłoszenia (poniżej „zapisz się”) oraz dokonanie wpłaty na nasze konto:

Beskidzki Bank Spółdzielczy 13 8111 0009 2001 0031 4312 0001 

do dnia roboczego poprzedzającego zajęcia. 

Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania zajęć z przyczyn od siebie niezależnych,  jak np. w przypadku, gdy do dnia poprzedzającego realizację należność ureguluje zbyt mała ilość osób. Informacja o ewentualnym odwołaniu zajęć  zostanie wysłana drogą mailową.

Odstąpienie od zajęć musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) najpóźniej do godz. 12:00 przedostatniego dnia roboczego poprzedzającego zajęcia. Odstąpienie w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów zajęć przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w zajęciach nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności..

Liczba miejsc jest ograniczona i decyduje kolejność zgłoszeń.